Calcule o rendimento líquido do CDB: prefixado, % CDI ou IPCA+. IR regressivo já abatido.
Calcule o rendimento líquido do CDB: prefixado, % CDI ou IPCA+. IR regressivo já abatido.
Base legal: Lei 11.033/2004 | Decreto 6.306/2007
Atualizado em: 01/01/2026
O CDB (Certificado de Depósito Bancário) é o título de renda fixa mais popular do Brasil, emitido por bancos e financeiras. Nossa calculadora simula o rendimento bruto, o IR conforme o prazo e o valor líquido recebido no vencimento.
O CDB é um empréstimo do investidor ao banco: você empresta dinheiro e recebe de volta o principal mais juros no vencimento. A remuneração pode ser:
| CDB % CDI | CDB Pré-fixado | CDB IPCA+ | |
|---|---|---|---|
| Risco de mercado | Baixo | Alto (se Selic subir) | Médio |
| Melhor cenário | Selic alta e subindo | Selic em queda | Inflação alta |
| Previsibilidade | Baixa | Alta | Média |
| Prazo ideal | Curto/médio | Médio/longo | Longo |
O IR sobre CDB é retido na fonte no resgate e obedece à tabela regressiva:
| Prazo de aplicação | Alíquota IR |
|---|---|
| Até 180 dias | 22,5% |
| De 181 a 360 dias | 20% |
| De 361 a 720 dias | 17,5% |
| Acima de 720 dias | 15% |
O IR incide somente sobre os juros — não sobre o capital investido.
Além do IR, o CDB sofre IOF (Imposto sobre Operações Financeiras) se resgatado em menos de 30 dias:
| Dias | Alíquota IOF | Dias | Alíquota IOF |
|---|---|---|---|
| 1 | 96% | 16 | 46% |
| 7 | 76% | 22 | 30% |
| 14 | 56% | 29 | 3% |
| 15 | 50% | 30+ | 0% |
Nunca resgate CDB antes de 30 dias — o IOF consome quase todo o rendimento.
CDBs são garantidos pelo FGC em até R$ 250.000 por CPF por instituição financeira, com limite de R$ 1.000.000 por CPF no total (considerando todas as instituições e num período de 4 anos).
O FGC garantiu CDBs de corretoras como Banco Neon, Dacasa Financeira e outros em situação de falência. A cobertura é real e funciona.
Estratégia: para valores acima de R$ 250.000, distribua entre diferentes bancos emissores.
Simulação de R$ 10.000 por 1 ano (Selic ~13% a.a., CDI ≈ Selic, IPCA ≈ 5%):
| Aplicação | Rendimento bruto | IR | Rendimento líquido |
|---|---|---|---|
| Poupança | ~6,17% a.a. | Isenta | ~6,17% |
| CDB 100% CDI | ~13% a.a. | 17,5% | ~10,73% |
| CDB 110% CDI | ~14,3% a.a. | 17,5% | ~11,8% |
| Tesouro Selic | ~13,1% a.a. | 15% (2 anos) | ~11,15% |
Conclusão: qualquer CDB acima de ~85% do CDI supera a poupança. O CDB 110%+ CDI frequentemente supera até o Tesouro Selic líquido.
Para reserva de emergência, use somente CDB com liquidez diária.
Os melhores percentuais de CDI costumam ser de bancos menores e fintechs (Banco Master, BTG, Nubank, XP, Inter, etc.). Use agregadores como XP, BTG Digital, Rico, ou comparadores como Yubb.
Risco vs. retorno: bancos maiores pagam menos mas têm menor risco de crédito. Para valores dentro do limite FGC (R$ 250.000), os bancos menores são uma opção legítima.
CDB paga imposto na declaração do IRPF?
O IR já é retido na fonte pelo banco no momento do resgate. Na declaração do IRPF, o CDB entra como "rendimentos sujeitos à tributação exclusiva na fonte" — não há imposto adicional a pagar.
Posso negociar CDB no mercado secundário?
CDBs emitidos por grandes bancos (Bradesco, Itaú, Santander) podem ser negociados antes do vencimento via B3. CDBs de bancos menores geralmente não têm mercado secundário — são "ilíquidos" fora da data de vencimento.
O que acontece com meu CDB se o banco quebrar?
O FGC cobre até R$ 250.000 por CPF por instituição. O prazo de pagamento pelo FGC é de até 15 dias úteis após a decretação da liquidação extrajudicial. Valores acima do limite não são recuperados pelo FGC — por isso diversificar entre bancos é importante para valores altos.
CDB é melhor que LCI/LCA?
LCI e LCA são isentos de IR para pessoa física. O CDB pode superar LCI/LCA quando a taxa bruta do CDB for suficientemente maior que a de LCI/LCA para compensar o IR. Regra prática: multiplique a taxa da LCI/LCA por 1/(1 - alíquota IR) para encontrar o CDB equivalente. Ex.: LCA 10% a.a. equivale a CDB de 12,12% a.a. (para IR de 17,5%).
Como funcionam CDBs de longo prazo (5+ anos)?
CDBs com prazo acima de 720 dias se beneficiam da alíquota mínima de IR (15%). São indicados para objetivos de longo prazo como aposentadoria ou educação dos filhos. Verifique se há liquidez para resgates parciais durante o prazo.